Налоговый вычет при ипотеке: что это и как его получить
45
Лобанова Анастасия Дмитриевна
специалист отдела продаж компании "Inssmart"
8 минут
30 июня в 14:00
/
/
Налоговый вычет при ипотеке: что это и как его получить
Содержание статьи
Купили квартиру в ипотеку – верните часть денег от государства. Это не маркетинговый прием, а налоговый вычет при ипотеке, прописанный в Налоговом кодексе РФ: 13% от стоимости жилья и от уплаченных банку процентов возвращается обратно через ФНС или работодателя. Суммарно семья может вернуть до 1,3 миллиона рублей – по 650 тысяч на каждого супруга, оформивших вычет отдельно. Вычет дается один раз на человека, требует подтверждения уплаченного НДФЛ и работает только при ряде условий, о которых на ипотечной сделке обычно не рассказывают.
Имущественный вычет – это возврат уплаченного государству налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с части денег, потраченных на покупку или строительство жилья. Ставка НДФЛ – 13%, поэтому вычет считается как 13% от подтвержденных расходов в пределах установленных лимитов.
При ипотеке налоговый вычет состоит из двух частей. Первая – по стоимости самой квартиры (расходы на покупку). Вторая – по процентам, которые заемщик платит банку. Каждая часть имеет свой лимит и оформляется отдельно. Чтобы понять, как получить налоговый вычет по ипотеке, важно знать правильный момент подачи документов. Сама возможность вернуть до 13% делает покупку жилья в кредит ощутимо выгоднее: часть переплаты по процентам возвращается обратно через НДФЛ.
При ипотеке налоговый вычет состоит из двух частей. Первая – по стоимости самой квартиры (расходы на покупку). Вторая – по процентам, которые заемщик платит банку. Каждая часть имеет свой лимит и оформляется отдельно. Чтобы понять, как получить налоговый вычет по ипотеке, важно знать правильный момент подачи документов. Сама возможность вернуть до 13% делает покупку жилья в кредит ощутимо выгоднее: часть переплаты по процентам возвращается обратно через НДФЛ.
Вычет за покупку квартиры
Максимальная база для расчета – 2 миллиона рублей с одного человека. От этой суммы возвращается 13% НДФЛ, что дает максимум 260 000 рублей возврата. Если квартира стоит меньше двух миллионов, вычет считается с фактической цены. Остаток лимита можно использовать при следующих покупках жилья – право переходит на новые объекты, пока не выбраны полные 260 тысяч.
Вычет по процентам ипотеки
Максимальная база – 3 миллиона рублей с одного человека. От этой суммы возвращается 13%, что дает до 390 000 рублей. Налоговый вычет за квартиру в ипотеке именно поэтому интересен на длинной ипотеке – за 15-20 лет переплата по процентам часто превышает 3 млн, и заемщик выбирает полный лимит.
Если квартира куплена в браке, оба супруга могут оформить вычет каждый по отдельности – так семья возвращает до 1,3 млн рублей суммарно (по 260 тыс. за покупку и по 390 тыс. за проценты на каждого).
Максимальная база для расчета – 2 миллиона рублей с одного человека. От этой суммы возвращается 13% НДФЛ, что дает максимум 260 000 рублей возврата. Если квартира стоит меньше двух миллионов, вычет считается с фактической цены. Остаток лимита можно использовать при следующих покупках жилья – право переходит на новые объекты, пока не выбраны полные 260 тысяч.
Вычет по процентам ипотеки
Максимальная база – 3 миллиона рублей с одного человека. От этой суммы возвращается 13%, что дает до 390 000 рублей. Налоговый вычет за квартиру в ипотеке именно поэтому интересен на длинной ипотеке – за 15-20 лет переплата по процентам часто превышает 3 млн, и заемщик выбирает полный лимит.
Если квартира куплена в браке, оба супруга могут оформить вычет каждый по отдельности – так семья возвращает до 1,3 млн рублей суммарно (по 260 тыс. за покупку и по 390 тыс. за проценты на каждого).
Право на возврат налога по ипотеке есть у налоговых резидентов РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13%. Это в первую очередь наемные работники, у которых работодатель удерживает налог из зарплаты. Также право есть у ИП на общей системе налогообложения, у тех, кто платит НДФЛ с продажи имущества, сдачи квартиры в аренду или по другим основаниям.
Кто не получит вычет: ИП на УСН, патенте или НПД (самозанятые) – эти системы не предполагают уплаты НДФЛ. Безработные и неработающие пенсионеры в общем случае тоже не имеют права на вычет, кроме отдельных переносных случаев у пенсионеров на 3 предыдущих года.
Кто не получит вычет: ИП на УСН, патенте или НПД (самозанятые) – эти системы не предполагают уплаты НДФЛ. Безработные и неработающие пенсионеры в общем случае тоже не имеют права на вычет, кроме отдельных переносных случаев у пенсионеров на 3 предыдущих года.
Вычет дается при покупке: квартиры в новостройке или на вторичном рынке, жилого дома или его части, комнаты, доли в квартире или доме, земельного участка с жилым домом (или под жилое строительство при условии последующей постройки). Все объекты должны располагаться на территории РФ.
Не подходят: коммерческая недвижимость, апартаменты (юридически не относятся к жилому фонду), дачные дома без статуса жилого, земельные участки без построенного жилья. Также не положен вычет при покупке у близких родственников (родители, дети, супруги, братья и сестры) – налоговая считает такие сделки взаимозависимыми.
Не подходят: коммерческая недвижимость, апартаменты (юридически не относятся к жилому фонду), дачные дома без статуса жилого, земельные участки без построенного жилья. Также не положен вычет при покупке у близких родственников (родители, дети, супруги, братья и сестры) – налоговая считает такие сделки взаимозависимыми.
Через ФНС
Классический способ. По итогам года, в котором вы платили НДФЛ, подается декларация 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте ФНС или через бумажную форму. К декларации прилагаются документы по сделке и выписки по уплаченным процентам. Срок рассмотрения – до 3 месяцев. После одобрения деньги приходят на банковский счет в течение 1 месяца.
Через работодателя
Способ без подачи декларации. Сначала вы получаете в ФНС уведомление о праве на вычет (рассмотрение – до 1 месяца), относите его работодателю. После этого работодатель перестает удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока не выберется вся сумма вычета. Деньги вы получаете не разовой выплатой, а ежемесячным увеличением зарплаты на 13%.
В упрощенном порядке
Действует с 2022 года для имущественного вычета. Если у банка есть соглашение с ФНС и сделка прошла через системы налоговой – вы получаете в личном кабинете на сайте ФНС предзаполненное заявление. Декларацию подавать не нужно, документы налоговая получает напрямую от банка. Срок рассмотрения сокращенный – до 30 дней с момента подтверждения заявления.
Оформление налогового вычета по ипотеке через упрощенный порядок занимает меньше времени, но работает не у всех банков – уточнять стоит у своего кредитора.
Классический способ. По итогам года, в котором вы платили НДФЛ, подается декларация 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте ФНС или через бумажную форму. К декларации прилагаются документы по сделке и выписки по уплаченным процентам. Срок рассмотрения – до 3 месяцев. После одобрения деньги приходят на банковский счет в течение 1 месяца.
Через работодателя
Способ без подачи декларации. Сначала вы получаете в ФНС уведомление о праве на вычет (рассмотрение – до 1 месяца), относите его работодателю. После этого работодатель перестает удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока не выберется вся сумма вычета. Деньги вы получаете не разовой выплатой, а ежемесячным увеличением зарплаты на 13%.
В упрощенном порядке
Действует с 2022 года для имущественного вычета. Если у банка есть соглашение с ФНС и сделка прошла через системы налоговой – вы получаете в личном кабинете на сайте ФНС предзаполненное заявление. Декларацию подавать не нужно, документы налоговая получает напрямую от банка. Срок рассмотрения сокращенный – до 30 дней с момента подтверждения заявления.
Оформление налогового вычета по ипотеке через упрощенный порядок занимает меньше времени, но работает не у всех банков – уточнять стоит у своего кредитора.
Самая частая причина – отсутствие облагаемых НДФЛ доходов. Если у заявителя в отчетном году не было дохода с уплатой 13% (был в декрете, на больничном, на самозанятости, без работы), вернуть нечего – нечего и возвращать.
Другие основания для отказа: ошибки в декларации, неполный пакет документов, повторное использование права на вычет, покупка у близких родственников, использование материнского капитала или других государственных выплат без вычета этих сумм из базы. Имущественный вычет по ипотеке считается только от собственных денег заявителя – суммы, оплаченные за счет работодателя, бюджета или маткапитала, в расчет не идут.
Другие основания для отказа: ошибки в декларации, неполный пакет документов, повторное использование права на вычет, покупка у близких родственников, использование материнского капитала или других государственных выплат без вычета этих сумм из базы. Имущественный вычет по ипотеке считается только от собственных денег заявителя – суммы, оплаченные за счет работодателя, бюджета или маткапитала, в расчет не идут.
Подача декларации без всех документов. ФНС вернет ее на доработку, и срок рассмотрения начнется заново. Лучше сразу собрать полный пакет.
Ошибки в реквизитах счета для возврата. Деньги уйдут «в никуда», и придется писать дополнительное заявление об уточнении. Проверяйте реквизиты на стадии подачи.
Расчет вычета без учета материнского капитала или субсидий. Если часть квартиры оплачена бюджетными деньгами, эту сумму нужно вычесть из базы для расчета. Иначе налоговая откажет в вычете на завышенную сумму.
Подача декларации не за тот год. Вычет можно оформить за последние 3 года, в которых у вас были облагаемые НДФЛ доходы. Если в нужном году дохода не было – переносить нечего.
Возврат НДФЛ по ипотеке идет ровно с того налога, который вы реально заплатили. Нельзя получить больше, чем удержали из вашей зарплаты или иных доходов.
Ошибки в реквизитах счета для возврата. Деньги уйдут «в никуда», и придется писать дополнительное заявление об уточнении. Проверяйте реквизиты на стадии подачи.
Расчет вычета без учета материнского капитала или субсидий. Если часть квартиры оплачена бюджетными деньгами, эту сумму нужно вычесть из базы для расчета. Иначе налоговая откажет в вычете на завышенную сумму.
Подача декларации не за тот год. Вычет можно оформить за последние 3 года, в которых у вас были облагаемые НДФЛ доходы. Если в нужном году дохода не было – переносить нечего.
Возврат НДФЛ по ипотеке идет ровно с того налога, который вы реально заплатили. Нельзя получить больше, чем удержали из вашей зарплаты или иных доходов.
Помимо налогового вычета у заемщика есть еще один способ сократить общие расходы – правильное оформление обязательной страховки. Банки требуют страхование имущества при ипотеке, а во многих программах – еще и страхование жизни заемщика. Тариф у разных страховых компаний на одни и те же условия может отличаться в полтора-два раза.
Подбор страховки через агента с доступом сразу к 25+ страховым компаниям дает возможность сравнить условия и выбрать подходящий полис. Сервис «Инссмарт» работает с большинством аккредитованных у крупных банков СК – агенту достаточно ввести параметры ипотеки, чтобы получить сводку по всем доступным предложениям.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку плюс грамотно подобранная страховка дают заметную экономию на длинной дистанции. Возврат 650 тысяч от государства – серьезная сумма, а правильный полис экономит еще 5-15 тысяч в год на весь срок ипотеки. Вычет по ипотеке оформляется один раз и не требует особых знаний – главное собрать документы и подать декларацию в правильный год.
Подбор страховки через агента с доступом сразу к 25+ страховым компаниям дает возможность сравнить условия и выбрать подходящий полис. Сервис «Инссмарт» работает с большинством аккредитованных у крупных банков СК – агенту достаточно ввести параметры ипотеки, чтобы получить сводку по всем доступным предложениям.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку плюс грамотно подобранная страховка дают заметную экономию на длинной дистанции. Возврат 650 тысяч от государства – серьезная сумма, а правильный полис экономит еще 5-15 тысяч в год на весь срок ипотеки. Вычет по ипотеке оформляется один раз и не требует особых знаний – главное собрать документы и подать декларацию в правильный год.
Читайте так же
2 февраля в 18:50
6 минут
Как стать ипотечным брокером с нуля?
3 февраля в 15:34
5 минут
